今天給大家講的話題是，如何做好企業(yè)資金預(yù)算?

　　前面給大家講過企業(yè)的融資方式和融資需要注意的事項(xiàng)。那么當(dāng)我們把錢融進(jìn)來之后，如何做好資金的規(guī)劃和管理，就顯得尤為重要了。

　　企業(yè)錢少，活不下去。錢多，如果不善加管理和利用，是盲目的投資和擴(kuò)張,如果擴(kuò)張的速度大于資金回流的速度，很可能導(dǎo)致資金鏈斷裂，就成了致命事情。我們知道前段時(shí)間好萊塢櫥柜，突然倒閉，引起行業(yè)內(nèi)一片嘩然。它是全國10大櫥柜品牌，有一定的知名度，開了有1600多家分店，結(jié)果突然倒閉，就是擴(kuò)張?zhí)?，后續(xù)乏力，資金斷裂了。

　　所以任何事情，預(yù)則立，不預(yù)則廢，要提前做好規(guī)劃，避免日后盲目、被動(dòng)。

　　資金管理的系列，有很多的內(nèi)容要講。今天先給大家講一種非常好用的資金管理的工具，就是資金計(jì)劃表。

　　資金計(jì)劃表一般在前一年最后一季度就開始預(yù)測后一年度的資金計(jì)劃，它其實(shí)就是現(xiàn)金預(yù)算。

　　做資金計(jì)劃表的好處就是能夠提前預(yù)測到企業(yè)的資金風(fēng)險(xiǎn)，通過資金計(jì)劃表我們可以非常清楚的看到，每個(gè)月的資金情況，哪個(gè)月資金很充足，那么是不是可以提前想好做一些短期投資或理財(cái)，或其他用途，如果發(fā)現(xiàn)在某個(gè)月資金特別緊張，就可以提前很多個(gè)月去做籌劃，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，然后安然過渡，資金計(jì)劃表的好處，就是使企業(yè)有規(guī)劃，有章法的做事情，還能提前防范風(fēng)險(xiǎn)，起到未雨綢繆的作用。

　　資金計(jì)劃表很多人認(rèn)為就是財(cái)務(wù)的事情，其實(shí)并不是。它是由全公司各個(gè)部門共同配合，才能夠完成了一張計(jì)劃表。

　　比如銷售部，要做銷售預(yù)測表，你要把每一個(gè)客戶都列出來，預(yù)測什么時(shí)間會銷售給哪個(gè)客戶，銷售什么商品，銷售金額多少，賬期多長，什么時(shí)間開票，什么時(shí)間回款，每一個(gè)都列出來，最終才會形成銷售資金預(yù)測表。

　　同樣采購部，要列采購計(jì)劃表，需要根據(jù)銷售預(yù)測，倒推生產(chǎn)計(jì)劃，根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃再倒推測要采購計(jì)劃，是這樣一個(gè)過程。要確定跟哪個(gè)供應(yīng)商采購，采購物料品種是什么?金額多少?發(fā)票什么時(shí)間開?賬期多長?什么時(shí)間付款?所有列完之后，最后形成一張大的采購資金計(jì)劃表，如果企業(yè)的供應(yīng)商特別多，這張表其實(shí)是有很大工作量的。

　　還有其他各部門，沒有銷售和采購這么復(fù)雜，按照部門的計(jì)劃費(fèi)用填寫資金計(jì)劃表。各部門分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，提交財(cái)務(wù)審核，修改并匯總，形成一張總的資金計(jì)劃表，財(cái)務(wù)再繼續(xù)上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批，如果沒通過，返回各部修改，依次經(jīng)過幾個(gè)來回，最終定案。之后就要按照資金計(jì)劃去落實(shí)執(zhí)行。

　　對于從來沒做過資金計(jì)劃表的企業(yè)，剛開始可能做不準(zhǔn)，如果能連續(xù)堅(jiān)持做半年，不斷修正，后面就會越來越準(zhǔn)。

　　任何事情，都是預(yù)則立，不予則廢，因此我們要充分的利用好資金的預(yù)算管理工具，才能未雨綢繆，不會偏離軌道，使企業(yè)穩(wěn)步前行，作為財(cái)務(wù)經(jīng)理，這個(gè)也是我們必須掌握的技能哦。

　　好的，本期話題就到這里。